Begroting
De financiën voor het Vastgoedbedrijf worden begroot en verantwoord op verschillende programma's en taakvelden. Het betreft hier de baten en lasten die betrekking hebben op het vastgoed exclusief de bijbehorende lasten voor de bedrijfsvoering. Vanwege onder andere het feit dat eigen huisvesting en stallingsvoorzieningen niet worden verhuurd, is het begrotingssaldo structureel circa € 6,7 miljoen nadelig. Dit loopt op tot structureel circa € 9,5 miljoen nadelig vanwege de geplande investeringen in de komende jaren.
Begroting Vastgoedbedrijf | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Brede Welvaart Programma 1 Samenleving |
|
|
|
|
|
|
1.1 Crisisbeheersing en brandweer | Brandweerposten | 331 | 350 | 367 | 354 | 354 |
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | MFC's, wijkcentra | -445 | -479 | -472 | -534 | -558 |
6.81 Geëscaleerde zorg 18+ | Omnizorg | -680 | -769 | -503 | -563 | -585 |
5.2 Sportaccommodaties | Zwembaden, sporthallen, sportvelden, Omnisport | 1.446 | 1.463 | 1.626 | 1.121 | 1.131 |
5.3 Cultuurpresentatie | Orpheus, ACEC, Huis voor Schoone Kunsten | -629 | -722 | -726 | -732 | -740 |
5.4 Musea | CODA | -534 | -536 | -563 | -621 | -657 |
5.5 Cultureel erfgoed | Historische objecten | 33 | 34 | 36 | 51 | 52 |
Brede Welvaart Programma 2 Leefomgeving |
|
|
|
|
|
|
1.2 Openbare orde en veiligheid | Wijkpost politie & toezicht/handhaving | 29 | 29 | 30 | 30 | 30 |
2.2 Parkeren | Parkeergarages, rijwielstallingen | 2.143 | 2.482 | 3.247 | 3.754 | 3.810 |
5.7 Openbaar groen en recreatie | Landgoederen, Berg & Bos, kinderboerderijen, overig | -567 | -604 | -502 | -507 | -504 |
7.3 Afval | Afvalverwerking | -454 | -451 | -436 | -467 | -479 |
7.5 Begraafplaatsen en crematoria | Begraafplaatsen | 100 | 35 | 38 | 41 | 43 |
Brede Welvaart Programma 3 Economie en inkomen |
|
|
|
|
|
|
Brede Welvaart Programma 4 Bestuur, burgerzaken en financiën |
|
|
|
|
|
|
0.1 Bestuur | Raadhuis | 48 | 67 | 56 | 60 | 62 |
0.3 Beheer overige gebouwen | Verkoop, erfpachten, overig, strategische voorraad | 2.278 | 2.773 | 3.291 | 3.565 | 3.709 |
0.10 Mutaties reserves | Egalisatiereserve onderhoud VGB | -917 | -715 | -727 | 0 | 0 |
Brede Welvaart Paragraaf Bedrijfsvoering |
|
|
|
|
|
|
0.4 Overhead | Eigen huisvesting | 3.762 | 3.779 | 3.870 | 3.956 | 4.020 |
MPB 2027-2030 d.d. augustus 2026 |
| 5.943 | 6.737 | 8.633 | 9.507 | 9.688 |
De mutaties van het nadelig saldo 2026-2030 worden voornamelijk veroorzaakt door de start van de kapitaallasten van de diverse investeringen in deze en vorige MPB-periodes (parkeergarage Vlijtseweg, verbouwing Omnizorg, renovatie sporthal Matenpark, verduurzaming vastgoed 2.0). Daarbij komt vanaf 2030 een einde aan de taakstelling verkoopresultaat vastgoed.
Binnen de programma’s is het totaalbeeld voor de specifieke taakvelden opgenomen inclusief toelichting op nieuwe en onontkoombare ontwikkelingen. Het aandeel van het vastgoedbedrijf is in bovenstaande tabel per taakveld inzichtelijk gemaakt.
De jaarschijf 2027 laat het volgende beeld zien:
Begroting Vastgoedbedrijf jaarschijf 2026
bedragen x € 1.000
Circa 40% van de lasten betrekking heeft op de kapitaallasten. Deze lasten zijn niet te beïnvloeden. Tussen de opbrengsten en kosten is een begrotingsnadeel in 2027 van circa € 10 miljoen aanwezig. Dit komt bijvoorbeeld door niet verhuurd vastgoed voor eigen gebruik (zoals stadhuis, gemeentewerven, parkeergarages) en een incidentele bijdrage waarvoor in 2028 rijksbudget wordt ontvangen.
Waardeontwikkeling van het vastgoed
De exploitatie is erop gericht dat we ons vastgoed goed beheren, exploiteren en onderhouden. De totale boekwaarde van het vastgoed van het Vastgoedbedrijf bedraagt eind 2025 circa € 202 miljoen, inclusief strategische voorraad ten behoeve van mogelijke toekomstige grondexploitaties ad circa € 15 miljoen. Daarnaast is gemeentebreed nog voor ruim € 20 miljoen in vastgoed geïnvesteerd (bijvoorbeeld verbouwing Huis van de Stad en Samen055). Tenslotte kent Onderwijshuisvesting een boekwaarde voor onderwijspanden.
In onderstaande grafiek geven we u een beeld van de ontwikkeling van de totale boekwaarde van het vastgoed Vastgoedbedrijf in de afgelopen jaren, zoals die ook in onze jaarrekeningen op de balans verantwoord wordt. Dit is aangevuld met de ontwikkeling zoals die nu bekend is op basis van reeds verstrekte investeringsbudgetten. In de periode t/m 2030 zijn vooral de investeringen in zwembad Noord, veiligheidscentrum VNOG, verduurzaming vastgoed 2.0, parkeergarage Vlijtseweg en strategische aankopen aan de orde. Voor de projecten sporthal/turnhal Zuid, brandweerposten in de dorpen en renovatie sporthal Mheenpark moeten nog investeringsbudgetten worden verstrekt.
De daling in de periode 2019-2022 heeft onder meer te maken met de vaste jaarlijkse afschrijvingen van circa € 9 miljoen en met de verkoop van diverse vastgoedpanden. Met ingang van 2024 wordt de vrijval aan kapitaallasten ten opzichte van 2023 opgenomen in de stelpost kapitaallasten toekomstige vervangingen binnen het Vastgoedbedrijf. Dit is conform uw besluitvorming bij de vaststelling van het Meerjaren Perspectief Vastgoedexploitaties 2019-2020. Deze budgetpost is beschikbaar als dekking voor de extra storting in de onderhoudsvoorziening Vastgoedbedrijf om het vervangingsonderhoud te kunnen uitvoeren.
De waardeontwikkeling betreft de boekwaarde en is exclusief eventuele stille reserves als gevolg van marktontwikkelingen. Daarnaast zijn gewenste toekomstige investeringen waarvoor nog geen kredieten zijn vastgesteld hierin niet opgenomen. Bij realisatie hiervan zal het geïnvesteerd vermogen van het Vastgoedbedrijf fors toenemen in de komende jaren.