Staat van reserves
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde | Vermeerderingen | Verminderingen | Boekwaarde | Boekwaarde | Boekwaarde | Boekwaarde |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves |
|
|
|
|
|
|
|
|
Algemene reserve | 105.030 | 122.989 | 4.245 | 48.139 | 79.095 | 62.445 | 55.745 | 56.545 |
Totaal Algemene Reserve | 105.030 | 122.989 | 4.245 | 48.139 | 79.095 | 62.445 | 55.745 | 56.545 |
Bestemmingsreserves |
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve Onderwijshuisvesting | 13.163 | 13.098 | 1.828 | 0 | 14.926 | 15.472 | 17.127 | 19.822 |
Sportactiviteiten | 248 | 254 | 6 | 0 | 260 | 266 | 273 | 279 |
Reserve topsportevenementen | 0 | 99 | 0 | 0 | 99 | 99 | 99 | 99 |
Overlopende projecten | 18.853 | 18.853 | 0 | 0 | 18.853 | 18.853 | 18.853 | 18.853 |
Reserve frictiekosten | 2.000 | 2.000 | 0 | 0 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 |
Reserve gebiedsgericht grondwaterbeheer | 1.321 | 1.321 | 0 | 721 | 600 | 550 | 500 | 450 |
Egalisatiereserve explosieven |
|
|
|
|
|
|
| 0 |
Apeldoorn Ontwikkelt Fonds (AOF) | 47.400 | 45.129 | 43.660 | 11.799 | 76.990 | 97.540 | 100.584 | 97.554 |
Reserve MO/BW | 8.125 | 8.125 | 0 | 0 | 8.125 | 8.125 | 8.125 | 8.125 |
Reserve kunstgrasvelden (geen mutaties?) | 2.000 | 2.000 | 0 | 0 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 |
Reserve ondergronds brengen hoogspanningskabels | 6.221 | 4.821 | 0 | 1.740 | 3.081 | 3.081 | 3.081 | 3.081 |
Concern reserve bedrijfsvoering | 2.000 | 2.000 | 0 | 0 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 |
Reserve Beroepsonderwijs | 4.779 | 3.783 | 3.000 | 2.229 | 4.554 | 3.514 | 3.375 | 3.375 |
Ophogen activeringsgrens 2023 (wordt opgeheven) | 401 | 221 | 0 | 221 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Egalisatiereserve onderhoud gemeentelijk vastgoed | 3.667 | 2.749 | 0 | 715 | 2.034 | 1.307 | 1.307 | 1.307 |
Reserve groene compensatie | 884 | 884 | 0 | 0 | 884 | 884 | 884 | 884 |
Reserve warmtenet Kerschoten | 25.273 | 25.273 | 0 | 0 | 25.273 | 25.273 | 25.273 | 25.273 |
Totaal bestemmingsreserves | 136.338 | 130.612 | 48.494 | 17.426 | 161.680 | 180.966 | 185.482 | 185.102 |
Totaal reserves | 241.368 | 253.600 | 52.739 | 65.565 | 240.775 | 243.411 | 241.226 | 241.647 |
Staat van voorzieningen
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde | Vermeerdering | Vermindering | Boekwaarde | Boekwaarde | Boekwaarde | Boekwaarde | Doel en bijzonderheden |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Voorzieningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorziening Groot Onderhoud WRP | 689 | 382 | 546 | 533 | 395 | 409 | 422 | 435 | De voorziening maakt het mogelijk om fluctuaties in de uitgaven aan het groot onderhoud op te vangen ten aanzien van pompen en gemalen. |
Voorziening (vervangings)investeringen WRP | 1.150 | 769 | 4.617 | 4.617 | 769 | 769 | 769 | 769 | De bijdragen aan toekomstige (vervangings-)investeringen, waarvoor een heffing wordt geheven als bedoeld in artikel 35 lid 1b BBV |
Spaar- en egalisatievoorziening WRP | 4.606 | 1.242 | 14.988 | 17.388 | -1.158 | -1.251 | -662 | 98 | Egalisatievoorziening gekoppeld aan geoormerkte tarieven / leges met als doel egaliseren van lasten en baten |
Voorz. Vorderingen/Zaken onder recht | 1.850 | 1.850 |
|
| 1.850 | 1.850 | 1.850 | 1.850 | Ter dekking (toekomstige) vorderingen n.a..v. rechterlijke uitspraken |
Voorz. Bovenwijks | 3.801 | 3.801 |
|
| 3.801 | 3.801 | 3.801 | 3.801 | Ter dekking van kosten voor bovenwijkse voorzieningen |
Voorziening afvalstoffenheffing | 7.805 | 7.345 |
| 1.098 | 6.248 | 4.972 | 3.561 | 2.101 | Egalisatievoorziening gekoppeld aan geoormerkte tarieven / leges met als doel egaliseren van lasten en baten |
Voorziening leges omgevingsvergunning bouwen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorziening exploitatie begraafplaatsen | 475 | 475 | 1.974 | 1.974 | 475 | 475 | 475 | 475 | Ter dekking van toekomstige kosten onderhoud begraafplaatsen |
Voorz. Bodemsanering | 55 | 0 |
|
| 0 | 0 | 0 | 0 | Ter dekking van kosten bodemsanering Holthuis |
Voorziening Huisvesting oude raadhuis | 94 | 117 | 34 | 121 | 30 | 60 | 94 | 120 | Ter dekking van toekomstig onderhoud |
Voorziening groot onderhoud Stadhuis org | 1.213 | 1.135 | 254 | 120 | 1.269 | 1.480 | 555 | 821 | Ter dekking van toekomstig onderhoud |
Voorziening onderhoud Werkgebouw Zuid | 310 | 252 | 109 | 19 | 342 | 351 | 445 | 335 | Ter dekking van toekomstig onderhoud |
Voorziening onderhoud Gem. Werf Noord | 7 | 0 | 28 | 14 | 13 | 12 | 26 | 31 | Ter dekking van toekomstig onderhoud |
Voorziening verlofsparen | 2.085 | 2.085 |
|
| 2.085 | 2.085 | 2.085 | 2.085 | Miv van 2022 bestaat de mogelijkheid om verlof te sparen; de voorziening geeft een zo nauwkeurig mogelijke benadering van de verplichting |
Voorziening Appa | 7.894 | 7.894 |
| 7.894 | 0 | 0 | 0 | 0 | Pensioenopbouw (oud-)bestuurders |
Verliesvoorziening GRB passief | 2.361 | 2.361 |
|
| 2.361 | 2.361 | 2.361 | 2.361 | Wanneer de voorziening groter is dan de boekwaarde van de betreffende bouwgrond in exploitatie, dient het restant van de voorziening dat niet kan worden gesaldeerd, aan de passiefzijde van de balans onder de voorzieningen te worden gepresenteerd. |
Voorziening achterstallig onderhoud vastgoed | 216 | 0 |
|
| 0 | 0 | 0 | 0 | Ter dekking kosten achterstallig onderhoud vastgoedportefeuille |
Voorziening Vorderingen/Zaken onder rechter |
|
|
|
|
|
|
|
| Ter dekking vorderingen/zaken onder rechter |
Voorziening tijdelijke flexwoningen | 794 | 794 |
|
| 794 | 794 | 794 | 794 | Ter dekking van toekomstige plaatsingskosten |
Voorziening onderhoud Vastgoedbedrijf | 6.831 | 2.105 | 2.868 | 3.810 | 1.163 | 0 | 1.287 | 3.487 | De voorziening dient primair als doel een gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten. |
Voorziening Herzbergerpark | 4.997 | 4.620 |
| 1.000 | 3.620 | 3.620 | 3.620 | 3.620 | Ter dekking van achterstallig onderhoud |
Totaal | 47.233 | 37.228 | 25.418 | 38.588 | 24.058 | 21.787 | 21.483 | 23.183 |
|